Deficiențe constatate de Curtea de Conturi la Exim Banca Românească, în derularea finanțărilor și garanțiilor de stat în perioada COVID

Mai multe deficiențe în derularea finanțărilor și garanțiilor de stat, inclusiv cele cu componentă de ajutor de stat COVID, au fost identificate de inspectorii Curții de Conturi la Exim Banca Românească, conform unui raport publicat în aprilie 2025 și consultat de reporterii G4Media.

Raportul de audit asupra activității băncii privește respectarea prevederilor şi procedurilor legale în derularea fondurilor primite de la stat pentru susţinerea mediului de afaceri românesc şi a tranzacţiilor internaționale în perioada 2021-2022.

Conform documentului consultat, subiectul auditului Curţii de Conturi l-a reprezentat respectarea prevederilor şi procedurilor legale ce reglementează administrarea şi derularea fondurilor primite de la stat pentru susţinerea mediului de afaceri românesc şi a tranzacţiilor internaţionale, în ceea ce priveşte acordarea următoarelor tipuri de produse în numele şi contul statului român (NCS), şi anume: finanţări, garanţii, asigurări, finanţări în cadrul schemei de ajutor de stat COVID şi garanţii în cadrul schemei de ajutor de stat COVID.

Astfel, în urma auditului au rezultat următoarele deficiențe și nerespectări ale reglementărilor interne:

• Deficienţe privind executarea silită a garanţiilor colaterale
• Neexercitarea tuturor demersurilor în vederea executării garanţiilor constând în ipotecă de rang I asupra creanţelor provenite din contractele încheiate de împrumutat
• Nerespectarea reglementărilor interne, în ceea ce priveşte competenţele de aprobare a operaţiunilor desfăşurate de EXIM Banca Românească SA în numele şi în contul statului
• Neluarea de către Bancă a măsurilor prevăzute de norma internă, în condiţiile nerespectării de către împrumutat a graficului de rambursare
• Neverificarea îndeplinirii tuturor criteriilor de eligibilitate la acordarea unei garanţii NCS unei persoane juridice de drept public
• Deficienţe privind modul de constituire a garanţiilor colaterale luate în calcul la analiza gradului de acoperire cu garanţii colaterale a produsului de finanţare ce beneficiază de Garanţie NCS.
• Acordarea de garanţie NCS pentru finanţarea unor obiective de investiţii care se aflau în proprietatea altei entităţi decât a titularului finanţării
• Neluarea de către Bancă a măsurilor necesare suplimentării de către ordonator a mix-ului de garanţii colaterale, în condiţiile nerespectării de către acesta a obligaţiilor contractuale
• Acceptarea în mixul de garanţii colaterale a ipotecii asupra unor creanţe viitoare, valoarea acestor creanţe fiind stabilită pe baza unor previziuni, respectiv fără a avea la bază o creanţă certă şi lichidă (contract/comandă)
• Neluarea de către Bancă a măsurii de solicitare a completării, de către împrumutat, a mixului de garanţii, în vederea asigurării gradului minim obligatoriu de acoperire cu garanţii colaterale (GAG) a creditului acordat

Conform documentului citat, inspectorii Curții de Conturi a României au făcut recomandări pentru îndreptarea deficiențelor, termenul de implementare fiind 30 iunie 2025.