Percheziții, arestări și mașini confiscate în cazul unei fraude de 19 milioane de euro cu TVA-ul / Sunt investigate vânzări de mașini noi în Franța și Olanda ca fiind la mâna a doua pentru a evita taxele

În zilele de 14 și 19 iunie 2023, Parchetul European (EPPO) a efectuat 27 de percheziții în Franța și în Țările de Jos, în cadrul unei anchete privind o fraudă în materie de TVA legată de vânzări de mașini, cu un prejudiciu estimat la 19 milioane de euro. Patru suspecți au fost arestați și zeci de mașini au fost confiscate, precum și peste 1 milion de euro în numerar, se arată într-un comunicat al Parchetului European.

Potrivit sursei citate, este vorba despre o presupusă schemă infracțională prin care companiile auto vând în mod fraudulos vehicule noi ca fiind la mâna a doua, pentru a plăti un TVA redus.

Atunci când vând vehicule second-hand legale, companiile auto trebuie să plătească TVA doar pentru marja pe care o realizează (diferența dintre prețul plătit pentru vehicul și prețul la care este vândut), și nu pentru valoarea netă a mașinii.

Cu toate acestea, se suspectează că societățile investigate au transformat în mod fraudulos autoturisme noi – pentru care se datorează plata integrală a TVA – în autoturisme second-hand, pentru care se datorează doar o parte din TVA (cunoscute în unele țări și sub denumirea de „vehicule cu marjă”). Suspecta fraudă a permis, de asemenea, ca mașinile să fie vândute la un preț de piață mai mic, provocând astfel o concurență neloială.

Tranzacțiile false care fac obiectul unei anchete

Potrivit anchetei, autoturismele au fost cumpărate de la dealeri legitimi din Germania de către societăți olandeze. Vehiculele au fost apoi vândute unor societăți fantomă („missing traders”) din Franța, iar apoi au fost răscumpărate. În cele din urmă, mașinile au fost vândute unor persoane private și societăți din mai multe țări ale UE (în principal Franța și Țările de Jos) ca vehicule second-hand. Se presupune că în această fraudă au fost folosite facturi false.

Serviciul olandez de informații și investigații fiscale (FIOD) a efectuat 17 percheziții în Țările de Jos și a solicitat percheziții în Germania, în numele EPPO. Au fost confiscate peste 34 de mașini, precum și bunuri de lux și peste 900 000 de euro în numerar.

În Franța, perchezițiile au fost efectuate de către secția din Lille a Serviciului de Anchete Judiciare Financiare (Service d’Enquêtes Judiciaires des Finances – SEJF).